Novelle des Bilanzbuchhaltungsgesetzes zur Umsetzung der EU‑Geldwäsche‑Richtlinie

Novelle des Bilanzbuchhaltungsgesetzes zur Umsetzung der EU‑Geldwäsche‑Richtlinie

Ministerialentwurf vom 07.11.2019

Zusammenfassung

Der Entwurf ändert das Bilanzbuchhaltungsgesetz, um die EU‑Geldwäscherichtlinie umzusetzen. Er führt erweiterte Sorgfaltspflichten, neue Definitionen für wirtschaftliche Eigentümer und virtuelle Währungen sowie strengere Meldepflichten ein.

Bundesministerium für Digitalisierung und Wirtschaftsstandort11/8/2019XXVII

Handel

Industrie

Unternehmen und Wettbewerb

Schwerpunkte

Erweiterte Sorgfaltspflichten für Bilanzbuchhalter, die jetzt auch Online‑Identifikationsverfahren zulassen, um die Identität von Auftraggebern zu prüfen.
Klärung des Begriffs „wirtschaftlicher Eigentümer“, sodass sowohl inländische als auch ausländische Rechtsträger und deren wirtschaftliche Begünstigte erfasst werden.

Regierungsvorlage

Umsetzung der EU‑Geldwäscherichtlinien im Bilanzbuchhaltungsgesetz 2014

einfache Mehrheit 08.07.2020

Gesetz

Udolf-Strobl Elisabeth, Mag.

Ohne Klub

Bundesministerin für Digitalisierung und Wirtschaftsstandort

Dokumente (PDFs)

Vorblatt und Wirkungsorientierte Folgenabschätzung Begleitschreiben für eingeladene Institutionen Textgegenüberstellung Kurzinformation Erläuterungen Gesetzestext

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